NHẬN TIỀN THANH TOÁN BẤT ĐỘNG SẢN KHÔNG QUA TÀI KHOẢN NGÂN HÀNG, PHẠT ĐẾN 300 TRIỆU ĐỒNG
Nghị định 339/2026/NĐ-CP bổ sung mức phạt đối với việc nhận tiền thanh toán theo hợp đồng kinh doanh bất động sản, hợp đồng kinh doanh dịch vụ bất động sản từ khách hàng không thông qua tài khoản ngân hàng.
Trong hoạt động kinh doanh bất động sản, việc thanh toán giữa doanh nghiệp kinh doanh bất động sản, chủ đầu tư dự án và khách hàng là một nội dung quan trọng cần được thực hiện đúng theo quy định pháp luật. Đáng chú ý, quy định mới đã bổ sung chế tài xử phạt đối với trường hợp nhận tiền thanh toán theo hợp đồng kinh doanh bất động sản hoặc hợp đồng kinh doanh dịch vụ bất động sản nhưng không thực hiện thông qua tài khoản ngân hàng theo quy định.
Cụ thể, khoản 3 Điều 66 Nghị định 339/2026/NĐ-CP quy định mức phạt từ 240 – 300 triệu đồng đối với chủ đầu tư dự án, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản hoặc doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bất động sản có hành vi nhận tiền thanh toán theo hợp đồng từ khách hàng không thông qua tài khoản mở tại tổ chức tín dụng trong nước hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam.
1. Phạt đến 300 triệu đồng nếu nhận tiền bất động sản không qua tài khoản ngân hàng
Theo khoản 3 Điều 66 Nghị định 339/2026/NĐ-CP, chủ đầu tư dự án, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản hoặc doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bất động sản có hành vi nhận tiền thanh toán theo hợp đồng từ khách hàng không thông qua tài khoản mở tại tổ chức tín dụng trong nước hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam sẽ bị phạt tiền từ 240 triệu đồng đến 300 triệu đồng.
Quy định này áp dụng đối với tiền thanh toán theo hợp đồng kinh doanh bất động sản và hợp đồng kinh doanh dịch vụ bất động sản. Các chủ thể được quy định trực tiếp gồm chủ đầu tư dự án, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản và doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bất động sản.
Do đó, khi thực hiện giao dịch và nhận tiền từ khách hàng theo hợp đồng thuộc phạm vi điều chỉnh, các chủ thể kinh doanh cần đặc biệt lưu ý phương thức thanh toán. Việc nhận tiền trực tiếp hoặc nhận tiền không thông qua tài khoản theo yêu cầu của pháp luật có thể dẫn đến việc bị xử phạt hành chính với mức phạt rất đáng kể.
Không chỉ bị phạt tiền mà còn phải khắc phục vi phạm
Ngoài hình thức xử phạt tiền, Nghị định 339/2026/NĐ-CP còn quy định biện pháp khắc phục hậu quả đối với hành vi vi phạm.
Cụ thể, điểm a khoản 7 Điều 66 quy định chủ đầu tư hoặc doanh nghiệp vi phạm phải nhận tiền thanh toán từ khách hàng thông qua tài khoản mở tại tổ chức tín dụng trong nước hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động hợp pháp tại Việt Nam nếu hợp đồng vẫn đang được thực hiện.
Hậu quả pháp lý của hành vi vi phạm không chỉ dừng lại ở việc doanh nghiệp phải nộp phạt. Trong trường hợp hợp đồng vẫn còn đang được thực hiện, chủ đầu tư hoặc doanh nghiệp còn phải thực hiện việc nhận tiền thanh toán của khách hàng thông qua tài khoản theo đúng quy định. Đòi hỏi các doanh nghiệp kinh doanh bất động sản cần rà soát lại quy trình ký kết hợp đồng, phương thức thu tiền và các tài khoản được sử dụng để nhận thanh toán từ khách hàng nhằm bảo đảm hoạt động kinh doanh phù hợp với quy định mới.
Phạt đến 160 triệu đồng đối với hành vi kinh doanh bất động sản nhưng không thành lập doanh nghiệp
Bên cạnh quy định về phương thức nhận tiền thanh toán, Điều 66 Nghị định 339/2026/NĐ-CP còn quy định nhiều mức xử phạt khác trong hoạt động kinh doanh bất động sản.Hành vi kinh doanh bất động sản nhưng không thành lập doanh nghiệp, hợp tác xã hoặc liên hiệp hợp tác xã trong trường hợp pháp luật yêu cầu phải thành lập có thể bị phạt tiền từ 120 triệu đồng đến 160 triệu đồng.
Quy định này nhằm bảo đảm các chủ thể thực hiện hoạt động kinh doanh bất động sản trong những trường hợp pháp luật yêu cầu phải được tổ chức dưới hình thức phù hợp, đồng thời đáp ứng các điều kiện cần thiết trước khi tiến hành hoạt động kinh doanh. Do đó, cá nhân, tổ chức có hoạt động kinh doanh bất động sản cần xác định rõ trường hợp của mình có thuộc diện bắt buộc phải thành lập doanh nghiệp, hợp tác xã hoặc liên hiệp hợp tác xã hay không để thực hiện đúng quy định.
Doanh nghiệp kinh doanh bất động sản không đáp ứng điều kiện có thể bị đình chỉ hoạt động
Đối với doanh nghiệp kinh doanh bất động sản không đáp ứng điều kiện theo quy định, Điều 66 Nghị định 339/2026/NĐ-CP quy định mức phạt từ 160 triệu đồng đến 200 triệu đồng. Không chỉ bị phạt tiền, doanh nghiệp vi phạm còn có thể bị đình chỉ hoạt động kinh doanh bất động sản từ 03 tháng đến 06 tháng.
Đây là chế tài có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Vì vậy, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản cần chủ động kiểm tra, rà soát việc đáp ứng các điều kiện kinh doanh, đặc biệt là trước khi triển khai các hoạt động huy động, nhận và quản lý tiền thanh toán của khách hàng.
Quy định mới có điểm gì đáng chú ý?
Trước đó, Điều 58 Nghị định 16/2022/NĐ-CP chưa quy định riêng hành vi nhận tiền thanh toán theo hợp đồng kinh doanh bất động sản hoặc hợp đồng kinh doanh dịch vụ bất động sản không thông qua tài khoản mở tại tổ chức tín dụng. Nghị định 339/2026/NĐ-CP đã bổ sung quy định xử phạt riêng đối với hành vi này với mức phạt từ 240 triệu đồng đến 300 triệu đồng.
Việc bổ sung chế tài cho thấy yêu cầu quản lý đối với dòng tiền trong hoạt động kinh doanh bất động sản được quy định cụ thể hơn. Các doanh nghiệp và chủ đầu tư cần lưu ý không chỉ về nội dung hợp đồng mà còn về phương thức nhận và thanh toán tiền trong quá trình thực hiện hợp đồng.
Để hạn chế nguy cơ vi phạm, chủ đầu tư dự án, doanh nghiệp kinh doanh bất động sản và doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bất động sản cần rà soát toàn bộ quy trình thanh toán với khách hàng. Trước hết, doanh nghiệp cần xác định rõ các khoản tiền khách hàng thanh toán có thuộc phạm vi tiền thanh toán theo hợp đồng kinh doanh bất động sản hoặc hợp đồng kinh doanh dịch vụ bất động sản hay không. Đồng thời, doanh nghiệp cần bảo đảm việc nhận tiền được thực hiện thông qua tài khoản mở tại tổ chức tín dụng trong nước hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam theo đúng yêu cầu của pháp luật. Đối với những hợp đồng đang được thực hiện, doanh nghiệp cũng cần kiểm tra phương thức thanh toán đã được áp dụng và chủ động điều chỉnh trong trường hợp cần thiết để bảo đảm các khoản thanh toán tiếp theo được thực hiện đúng quy định. Việc rà soát sớm không chỉ giúp doanh nghiệp hạn chế nguy cơ bị xử phạt mà còn góp phần bảo đảm tính minh bạch trong quá trình giao dịch, quản lý dòng tiền và thực hiện hợp đồng với khách hàng.
